FONDO PENSIONE APERTO

Guida informativa per i clienti

Pianifica oggi la pensione di domani

Molti lavoratori scoprono troppo tardi che la pensione pubblica, da sola, non è sufficiente a mantenere lo stesso tenore di vita del periodo lavorativo. Ecco perché sempre più persone scelgono di affiancare una forma di previdenza complementare, come il Fondo Pensione Aperto, per costruire nel tempo una rendita integrativa.

Il fondo pensione non è un investimento speculativo, ma una vera scelta di pianificazione previdenziale: si costruisce gradualmente, con versamenti flessibili e vantaggi fiscali significativi.

1. Premessa: perché parlare di previdenza complementare

Il sistema pensionistico pubblico garantisce una pensione di base che, per molte persone, non è sufficiente a mantenere lo stesso tenore di vita avuto durante la fase lavorativa.
La previdenza complementare nasce per affiancare la pensione pubblica e consentire di costruire nel tempo una pensione integrativa, attraverso versamenti graduali e una gestione finanziaria di lungo periodo.
Il fondo pensione non è uno strumento di risparmio a breve termine, ma una scelta di pianificazione previdenziale.

È il tuo passo verso un futuro più sicuro.

2. Cos’è il Fondo Pensione Aperto

Il Fondo Pensione Aperto è una forma di previdenza complementare volontaria, regolata dalla normativa vigente e vigilata dalla COVIP.
Il fondo opera con il sistema della contribuzione definita: si conoscono i contributi versati, mentre l’importo della prestazione finale dipenderà dai versamenti effettuati, dalla durata dell’adesione e dai rendimenti ottenuti.
Ogni aderente ha una posizione individuale intestata a proprio nome, separata dal patrimonio della compagnia.

3. Chi può aderire

Il fondo pensione aperto è accessibile a tutti. Possono aderire al Fondo Pensione Aperto:

• lavoratori dipendenti pubblici e privati
• lavoratori autonomi e liberi professionisti
• soggetti non occupati
• soggetti fiscalmente a carico (tramite familiari)
  L’adesione può avvenire su base individuale o, se prevista, su base collettiva.

Chiunque può iniziare questo percorso.

4. Come funziona il fondo pensione

Il funzionamento del fondo pensione è semplice:

• l’aderente versa dei contributi
• i contributi vengono investiti nei comparti scelti
• nel tempo si accumula una posizione individuale
• al pensionamento la posizione viene trasformata in capitale e/o rendita

Durante la vita del fondo l’aderente può modificare alcune scelte ed accedere alle anticipazioni previste dalla normativa.

5. I contributi: TFR e versamenti volontari

5.1 Conferimento del TFR
Il lavoratore dipendente può aderire al Fondo Pensione Aperto destinando esclusivamente il proprio TFR, senza obbligo di effettuare versamenti volontari aggiuntivi.
Il TFR viene versato dal datore di lavoro al fondo, confluisce nella posizione individuale dell’aderente e segue l’andamento del comparto scelto.

5.2 Versamenti volontari
In alternativa o in aggiunta al TFR, è possibile effettuare contributi volontari, con importo e periodicità liberamente scelti.
I versamenti volontari possono essere modificati, sospesi o ripresi nel tempo e sono fiscalmente deducibili entro i limiti di legge.

6. Il TFR: azienda o fondo pensione

Il TFR lasciato in azienda viene rivalutato annualmente secondo una formula stabilita dalla legge.
Il TFR conferito al fondo pensione viene invece investito sui mercati finanziari con un orizzonte di lungo periodo, con possibilità di ottenere rendimenti superiori nel tempo, a fronte di oscillazioni nel breve periodo.
La scelta dipende dall’età, dalla distanza dalla pensione e dalla propensione al rischio dell’aderente.

Scegli con consapevolezza per il tuo domani.

7. I comparti di investimento

Le compagnie in genere mettono a disposizione diversi comparti di investimento, caratterizzati da differenti profili di rischio:

• comparto garantito: profilo prudente
• comparto obbligazionario: rischio contenuto
• comparto bilanciato: equilibrio tra crescita e stabilità
• comparto azionario: maggiore potenziale di crescita nel lungo periodo

La scelta del comparto deve essere coerente con l’orizzonte temporale e la tolleranza al rischio dell’aderente.

8. Gestione dell’investimento nel tempo

Nel corso degli anni l’aderente può modificare la scelta dei comparti, adattando il livello di rischio alla propria situazione personale.
In genere, con l’avvicinarsi del pensionamento, si tende a ridurre progressivamente l’esposizione al rischio.
Il fondo pensione è quindi un percorso nel tempo, non una scelta rigida.

9. I costi del Fondo Pensione Aperto

Come per ogni strumento finanziario, anche il Fondo Pensione Aperto prevede dei costi, che possono variare in base alla compagnia e al comparto scelto. In genere si tratta di:

• Costi di adesione o amministrativi (eventuali, dipende dal prodotto).
• Costi di gestione finanziaria (legati ai comparti di investimento).
• Costi per alcune operazioni (ad esempio eventuali riallocazioni/switch o servizi specifici, se previsti).

Prima di aderire è sempre consigliabile consultare la Scheda dei costi e l’ISC (Indicatore Sintetico dei Costi), per avere un confronto chiaro e standardizzato.

10. La fiscalità del fondo pensione

10.1 Fase di versamento
I contributi volontari sono deducibili dal reddito complessivo fino a un massimo di euro 5.164,57 annui.
Il TFR conferito al fondo non è deducibile.
La deduzione comporta un risparmio fiscale immediato.

10.2 Fase di accumulo
I rendimenti maturati dal fondo sono tassati con un’aliquota del 20%, ridotta al 12,5% per la quota investita in titoli di Stato.

10.3 Fase di prestazione
La tassazione sulle prestazioni pensionistiche è agevolata e decrescente nel tempo:

• aliquota iniziale del 15%
• riduzione dello 0,30% per ogni anno di partecipazione successivo al quindicesimo
• aliquota minima pari al 9%

11. Anticipazioni sulla posizione individuale

Durante la permanenza nel fondo è possibile richiedere anticipazioni senza uscire dal fondo, nei casi previsti dalla normativa.
Tipologie di anticipazione

• spese sanitarie gravi: in qualsiasi momento, in genere fino a una % della posizione maturata secondo le condizioni
• acquisto o ristrutturazione della prima casa (per sé o per i figli): generalmente dopo un determinato numero di anni e fino a una % della posizione maturata secondo le condizioni
• ulteriori esigenze personali a seconda delle condizioni della compagnia

L’anticipazione riduce temporaneamente la posizione individuale, ma l’aderente rimane iscritto al fondo e può reintegrare le somme nel tempo.

12. Riscatti

In determinate situazioni (inoccupazione, invalidità, decesso dell’aderente) è possibile riscattare la posizione individuale, in tutto o in parte, secondo quanto previsto dal Regolamento del fondo.

13. Prestazioni al pensionamento

Al raggiungimento dei requisiti pensionistici è possibile:

• ricevere fino al 50% della posizione in capitale
• convertire la parte restante in una rendita pensionistica

In casi particolari previsti dalla normativa è possibile ottenere una quota maggiore in capitale.

14. Tipologie di rendita

Il fondo può prevedere diverse tipologie di rendita, tra cui:

• rendita vitalizia
• rendita reversibile
• rendita certa per un periodo iniziale e poi vitalizia

La scelta dipende dalle esigenze personali e familiari dell’aderente.

15. Conclusione

Il Fondo Pensione Aperto è uno strumento regolamentato, flessibile e fiscalmente efficiente, pensato per costruire nel tempo una pensione integrativa.
La scelta deve essere fatta in modo consapevole, valutando la propria situazione personale e con il supporto di una consulenza qualificata.

Chiedi una consulenza senza impegno con i nostri esperti per trovare la soluzione più adatta a te. Pianifica oggi il tuo domani sereno.